证券法律知识 1、证券发行是否有条件限制? 答：证券发行的核准或审批、发行，必须符合法律、行政法规规定，经监管部...更多证券法律知识的这个问题，以及大家所关心的的内容，我们小编一一为大家详细解答，欢迎浏览。

证券法律知识

1、证券发行是否有条件限制?

答：证券发行的核准或审批、发行，必须符合法律、行政法规规定，经监管部门核准，未经注册或核准，任何单位或个人不得发行证券。

2、股票发行价如何确定?

答：股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。

3、股票发行的溢价款如何处理?

答：以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司资本公积金。

4、法定公积金、任意公积金、资本公积金的用途?

答：法定公积金、任意公积金用于弥补亏损、扩大公司经营、转增为资本，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。

5、证券交易场所?

答：股票、公司债券及其他证券，应在证券交易所交易或国务院批准的交易场所。

6、证券交易方式?

答：证券交易所上市交易，公开集中交易或批准的其他方式。

7、证券交易形式?

答：现货交易、期货(股指期货)、期权(股票期权和股票指数期权)交易等。

8、账号保密义务?

答：证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、资产托管机构等必须依法为客户开立的账户保密。

9、短线交易禁止，其法律后果是?

答：高管、持股5%以上股东，买入后6月内卖出，卖出后6月内买入，其收益归公司所有，但不是交易无效。若董事会不遵照执行，股东为公司利益以自己名义直接提起诉讼。

10、中介组织买卖股票的限制?

答：财务顾问、审计报告、资产评估报告、法律意见书等机构和人员，服务期内和满期后6月内，不得买卖;相关机构和人员接受委托之日或进行相关工作之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖。

11、国有企业或国有控股是否可以买卖上市交易的股票?

答：可以，必须遵守国家相关规定。

12、证券交易即时行情的公布?

答：为组织公平的集中交易提供保障，交易所公布即时行情，未经交易许可，任何单位、个人不得发布即时交易行情。

13、挪用公款买卖证券的禁止?

答：禁止任何人挪用公款从事证券交易。

14、禁止操纵证券交易，操纵市场的具体行为方式表现?

答：(1)单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖;(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易;(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易;(4)不以成交为目的的频繁申报和撤销申报;(5)利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易;(6)对证券及其发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行反向证券交易;(7)国务院证券监督管理机构认定的其他手段。

证券法律知识拓展阅读

2022年中级会计职称考点：证券法律制度

2022年中级会计考试一共有三科目，经济法这一门涉及相关的法律法规，难度不是特别大。今天学姐给大家整理了重要的考点。证券法律制度的内容真共包括三部法律（证券法、保险法、票据法），今天我们一起学习证券相关的内容。

1.证券的概念与分类

（1）证券的概念

证券是以证明或设定权利为目的所做成的一种书面凭证，有广义和狭义之分。

①广义的证券，是证明持券人享有一定的经济权益的书面凭证，包括资本证券、货币证券、商品证券。

②狭义的证券，仅指资本证券，这也是《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和本节所要介绍的证券。

（2）证券的分类

①目前我国证券市场上发行和流通的证券主要分为：股票、债券、存托凭证、证券投资基金份额、资产支持证券、资产管理产品、认股权证、期货、期权。

②认股权证与期货、期权属于金融衍生产品，其中认股权证是证券型衍生产品，期货、期权属于契约型衍生产品，它们具有保值和投机双重功能

2.证券市场

（1）证券市场的结构

证券市场是指证券发行（即“一级市场”）与交易（即“二级市场”）的场所。

①交易所市场

目前我国的交易所市场，主要由两个交易所、四个板块构成，详见下表：

②全国中小企业股份转让系统（即“新三板”）

全国中小企业股份转让系统主要是为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。在准入条件上不设财务门槛，申请挂牌的公司可以尚未盈利，只要股权结构清晰、经营合法规范、公司治理健全、业务明确的股份公司均可以经主办券商推荐申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。

但挂牌公司必须履行信息披露义务，所披露的信息应当真实、准确、完整。

（2）证券市场的主体

证券市场的主体是指参与证券市场的各类法律主体，包括证券发行人、投资者、中介机构、交易场所以及自律性组织和监管机构等。

①证券发行人，包括公司、企业、金融机构和政府部门等。

②投资者，包括机构投资者和个人投资者。

③证券中介机构，包括证券登记结算机构、证券经营机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等。

④证券交易场所，如上交所、深交所等。

⑤证券自律性组织，如证券业协会、交易所协会等。

⑥证券监管机构，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）。

3.证券活动和证券监管原则

（1）公开、公平、公正原则。

（2）自愿、有偿、诚实信用原则。

（3）守法原则。

（4）分业经营、分业管理原则。

（5）护投资者合法权益原则。

（6）监督管理与自律管理相结合原则。

以上就是关于证券法律知识(2022年中级会计职称考点：证券法律制度)的所有内容，希望对你有所帮助。