下面，我将为大家展开关于零申报怎么报税的讨论，希望我的回答能够解决大家的疑问。现在，让我们开始聊一聊零申报怎么报税的问题。

企业季度零申报的报税流程

一般纳税人每个月都需要进行纳税申报，小规模纳税人一个季度报一次，新开的公司符合零申报规定的小规模纳税人，也是一个季度进行一次申报，大家一定不能忘记哦。今天给大家带来的就是季度零申报的报税流程，来一起了解吧。

企业零申报注意事项

深空网在此提醒，虚假的零申报是偷税漏税行为，一旦被查到企业会受到处罚的，直接影响信用等级，严重的还要承担相应的法律责任。而且零申报一般只会出现在刚开业的企业和准备注销的企业，所以对于零申报的企业，每个月税务部门是会做统计的，零申报超过6个月就被视为长期零申报，会被列入税务异常。而且如果企业超过6个月一直没有业务，也是会被工商部门吊销营业执照的。

季度零申报的报税流程

一、小规模增值税零申报

1、登录电子税务局，在

申报缴税

界面找到

增值税

，点击报表后面的

填写申报表

2、进入到增值税申报表后，报表里的数据都填写零，有些地区的增值税申报表也可以不用填就空着。

3、增值税零申报也就是没有收入，所以报表里的数据都是零，把报表拉到最下方，对纳税人进行数字签名，或者输入纳税人密码，如果是在线申报，就不需要输入密码。

4、输入密码之后，检查日期和报表里的零数据，核对无误之后点击

提交

5、点击提交之后，小规模增值税纳税申报表0申报就申报成功了。

二、企业所得税零申报

1、小规模纳税人和一般纳税人的企业所得税申报方式都是一样，也是登陆进入电子税务局，点击企业所得税申报表。进入申报表之后，收入填零，如果有发生费用，填写相应的成本费用，再填写利润总额(如果成本费用也没有，就都填0)，最后点击提交申报表，这样就申报成功了。

三、一般纳税人增值税零申报

1、登录

电子申报管理系统

，点击主界面的增值税，不用填写数据，直接生成数据，点击

保存

--再点击

审核

2、最后点击

网上申报

，一般纳税人增值税零申报就申报成功了。

最后让我们来看一个错误零申报的案例：

张三的公司属于小微企业，符合国家规定小微企业普惠性税收减免政策：对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税。当月张三的公司实际销售收入在5万元，他认为自己符合免征增值税的，所以既然免征增值税，他就进行了零申报。

其实增值税小规模纳税人容易陷入“月销售额未达10万元只需零申报”的误区。实际上，按照相关规定，在享受国家税收优惠的同时，应该向税务机关如实申报。正确的方式是计算出不含税收入，再用不含税收入算出应缴纳增值税，填入申报表相应栏次享受免税。

零申报怎么报税

一、正面回答：

1、首先登陆国税网再点办税服务厅中的申报缴税，再进入办税区再输入公司国税副本上的纳税人识别号，和密码然后就进入到了国税网；

2、进入到国税内用网，再点申报缴税、进入办税区就会出现要报的税种，如果是月度就是会出现增值税，季度有企业所得税。增值税0申报直接点增值税后面的我要申报然后进去填表，如果是小规模则不用填，直接保存，然后点正式申报。

二、详情分析：

刚开公司，这个时候因为没有税务的产生，所以一般可以申请到零申报，即使是零申报也是需要每一个月进行申请。在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。纳税申报的所属期内没有发生应税收入，同时也没有应纳税额的情况，称为零申报。注意的是连续三个月零申报属于异常申报，列入重点关注对象。

三、零申报代理记账一年多少钱

企业零申报代理记账的费用通常分为两种情况，也与纳税人类型有关。小规模纳税人零申报企业代理记账的费用一般一年2000到3000元左右。一般纳税人零申报代理记账的费用一般在4000-6000元每年左右。

如何报税零申报步骤

零报税的操作流程是纳税人先行准备好申报资料，接着下载个税申报APP并完成注册登录，接着填写好相关的申报信息以及上传资料等待审核。纳税申报需要的时间是有一个固定期限的，一般是以一个月为纳税期限。

税务局零申报流程

1、登录电子税务局，点击报表后面的填写申报表。

2、进入到增值税申报表后，报表里的数据都填写零，有些地区的增值税申报表也可以不用填就空着。

3、增值税零申报也就是没有收入，所以报表里的数据都是零，把报表拉到最下方，对纳税人进行数字签名，或者输入纳税人密码，如果是在线申报，就不需要输入密码。

4、输入密码之后，检查日期和报表里的零数据，核对无误之后点击。

5、点击提交之后，小规模增值税纳税申报表0申报就申报成功了。

个人所得税纳税申报期限具体情况如下：1.自行申报纳税的申报期限。年所得12万元以上的纳税人，在纳税年度终了后3个月内向主管税务机关办理纳税申报。个体工商户和个人独资、合伙企业投资者取得的生产、经营所得应纳的税款，分月预缴的，纳税人在每月终了后7日内办理纳税申报；分季预缴的，纳税人在每个季度终了后7日内办理纳税申报；纳税年度终了后，纳税人在3个月内进行汇算清缴。

2.代扣代缴申报期限。扣缴义务人每月所扣的税款，应当在次月7日内缴入国库，并向主管税务机关报送《扣缴个人所得税报告表》、代扣代收税款凭证和包括每一纳税人姓名、单位、职务、收入、税款等内容的支付个人收入明细表以及税务机关要求报送的其他有关资料。

法律依据

《税收征收管理法实施细则》

第三十三条　纳税人、扣缴义务人的纳税申报或者代扣代缴、代收代缴税款报告表的主要内容包括：税种、税目，应纳税项目或者应代扣代缴、代收代缴税款项目，计税依据，扣除项目及标准，适用税率或者单位税额，应退税项目及税额、应减免税项目及税额，应纳税额或者应代扣代缴、代收代缴税额，税款所属期限、延期缴纳税款、欠税、滞纳金等。

零申报怎么报税？公司如何长期零申报？

零申报并不少见，没有经营的企业都要进行零申报，今天财税小编就和你聊聊零申报怎么报税，能不能长期零申报。

零申报并不少见，没有经营的企业都要进行零申报，今天财税小编就和你聊聊零申报怎么报税，能不能长期零申报。

一、零申报怎么报税

零申报就是当期未发生任何应税收入，增值税、企业所得税全部都为0，可以进行零申报。

零申报的操作流程不会很复杂，直接在网上办理即可。

（1）打开电子税务局，登录账户。

（2）点击网上报税模块，进入税种主界面，

（3）选择增值税，填写申报表，零申报把表里的数据都填零，

（4）在表的最下方纳税人要进行数字签名，数据核对无误后，就可以提交，申报成功。（其他税种零申报也是按这种方式）。

二、能不能长期零申报

（1）企业进行零申报是合法的，但是不能长期零申报，按照相关规定企业连续三个月零申报或负申报就属于异常申报，会列入重点对象。

（2）税务机关将纳税人纳入重点监控范围，并按照相关规定进行纳税评估。如果税务机关在对企业进行纳税评估过程中发现企业存在隐瞒收入、虚开发票等行为，税务局可以要求企业补缴当期税款与滞纳金，并可按规定对企业处以罚款，情节严重的移送稽查。

（3）长期零申报的企业，税务机关会对企业发票降版降量。

也不是说企业不能长期零申报，但一定是要在诚信经营、合规核算的基础上进行，而且还要主动前往税务局申请发票将版降量，降低零申报的危害。

个体工商户零申报税流程

个体工商户零申报税流程通常包括以下步骤：

1、登录网上税务局：个体工商户可以通过网上税务局登录零申报系统，进入申报界面；

2、填报申报表：按照系统提示，填报个体工商户的经营情况、收入情况、税费缴纳情况等相关信息，确认填报信息无误后，进行提交；

3、系统审核：税务部门会对填报的信息进行审核，确认填报信息的真实性和准确性，如发现填报的信息有误或者不完整，需要进行补正或者更正；

4、缴纳税款：如果个体工商户有应缴纳的税款，可以通过网上银行等方式进行缴纳。

个体工商户零申报税的条件包括：

1、未发生营业额或者利润：个体工商户在某个纳税期限内，未发生营业额或者利润，即经营所得为零；

2、未享受减免税款政策：个体工商户在某个纳税期限内，未享受任何减免税款的政策，如小微企业所得税优惠政策、地方税收优惠政策等；

3、未进行发票开具：个体工商户在某个纳税期限内，未进行任何发票开具活动，即未对外销售商品或提供服务，或者销售商品或提供服务的收款方均为个人。

综上所述，个体工商户零申报税是个体工商户在某个纳税期内没有实际经营收入或者收入额未达到免征税额，但仍需要通过申报表格向税务机关申报零收入的情况，并进行相应的税务登记和报税义务履行。这是符合税收法律法规和纳税人诚信原则的一种行为。

法律依据：

《个体工商户登记程序规定》第十八条

有下列情形之一的，登记机关应当依法办理个体工商户注销登记手续：

（一）个人经营的个体工商户，经营者死亡或者丧失行为能力的；

（二）个体工商户登记依法被撤销或者个体工商户营业执照依法被吊销的；

（三）因不可抗力导致个体工商户无法经营的；

（四）法律、法规规定的应当注销个体工商户登记的其他情形。

第十九条

依照本规定第十八条第（一）项，登记机关依法作出个体工商户注销登记决定的，应当发给原申请人的继承人或者监护人个体工商户注销登记决定书。

依照本规定第十八条第（二）项、第（三）项、第（四）项，登记机关依法作出个体工商户注销登记决定的，应当发给原申请人个体工商户注销登记决定书。

合作社零申报怎么报税

法律分析：一般是按季度或月，小规模按季度，一般人按月，没有按年的。合作社零申报同正常申报，没有业务也要报。在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。

法律依据：《中华人民共和国企业所得税法》 第四条 企业所得税的税率为25％。非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得，适用税率为20％。

电子税务局0申报报税的步骤

税务局零申报流程

1、登录电子税务局，点击报表后面的填写申报表。

2、进入到增值税申报表后，报表里的数据都填写零，有些地区的增值税申报表也可以不用填就空着。

3、增值税零申报也就是没有收入，所以报表里的数据都是零，把报表拉到最下方，对纳税人进行数字签名，或者输入纳税人密码，如果是在线申报，就不需要输入密码。

4、输入密码之后，检查日期和报表里的零数据，核对无误之后点击。

5、点击提交之后，小规模增值税纳税申报表0申报就申报成功了。根据我国《税收征收管理法实施细则》第三十三条的规定，纳税人、扣缴义务人的纳税申报或者代扣代缴、代收代缴税款报告表的主要内容包括:税种、税目，应纳税项目或者应代扣代缴、代收代缴税款项目，计税依据，扣除项目及标准，适用税率或者单位税额，应退税项目及税额、应减免税项目及税额，应纳税额或者应代扣代缴、代收代缴税额，税款所属期限、延期缴纳税款、欠税、滞纳金等。

公司怎么报税零申报

法律客观：

提交资料1、如果你是小规模纳税人，你需要去税务局，交0报的纳税申报表（3份）后附资产负债表，利润表，（2份），给税务大厅一份纳税申报表就可以了，然后给专管员1份纳税申报表，1份资产负债表，利润表，在这些表上盖公章，就可以了。一般就不需要网上报税，如果你是一般纳税人，则要网上报了，不要税务登记证。2、如果你是一般纳税人，不需要任何资料，但是资产负债表和利润表需要填，纳税申报表也要填，只不过在销项减进项后，你本月的纳税额应该是0。如果你是小规模纳税人，纳税申报表全部填0，然后网上申报即可，也可以电话申报。每期纳税申报流程（主要有到税务办税窗口申报和网上申报）：确认营业额、编制财会报表—－选择并填报分行业《营业税纳税申报表》或与其他税费合并申报不分行业的《综合纳税申报表》—－准备营业额确认依据如税控盘资料、收入清单、合同清单、预结算文书等—－登录网上报税平台、录入有关数据、划转税费－—及时将纳税申报表、财会报表和其他有关资料等报送或邮寄税务窗口（网上申报的，应定期＜一般月底前＞将申报资料以书面形式报送或邮寄税务窗口）。税款缴纳方式：网络划缴入库（可限期到税务窗口补开已税凭证）、自开税收缴款书自缴入库、税务窗口填开税收缴款书转账入库、现金缴讫、银联卡一卡通缴纳（属现金缴税形式）。1，如果你是小规模纳税人，你需要去税务局，交0报的纳税申报表（3份）后附资产负债表，利润表，（2份），给税务大厅一份纳税申报表就可以了，然后给专管员1份纳税申报表，1份资产负债表，利润表，在这些表上盖公章，就可以了。一般就不需要网上报税，如果你是一般纳税人，则要网上报了，不要税务登记证。2，如果你是一般纳税人，不需要任何资料，但是资产负债表和利润表需要填，纳税申报表也要填，只不过在销项减进项后，你本月的纳税额应该是0。如果你是小规模纳税人，纳税申报表全部填0，然后网上申报即可，也可以电话申报。3，如果你是第一个月开始申报，申报表上本月应纳税额和累计应纳税额都填为0，如不是，则申报表本月应纳税额为0，累计栏上的数据为上月的累计数。没有开通网上申报或电话申报就带上公章或财务章亲自到国税大厅申报吧，填写好申报表，还可以顺便请教国税人。4，首先登陆国税网再点“办税服务厅”中的“申报缴税”，再“进入办税区”再输入你们公司国税副本上的纳税人识别号，和密码（密码是自己设的，如果是你刚接手，那你的前任会把密码什么的都交接给你），然后你们公司就进入到了国税网了，然后，现在你就进入到了国税内用网了，你再点“申报缴税”—“进入办税区”就会出现你要报的税种，如果是月度就是会出现“增值税”，季度的话还会有“企业所得税”（如果你们公司是在地税交所得税，则不会出现），增值税0申报很好办，直接点“增值税”后面的“我要申报”然后进去填表就行了，如果你们是小规模则这个表都不用填，直接“保存”，然后点正式申报就行了，如果你们是一般纳税人，则你要把你们开了多少销项发票，收了多少进项发票都填上，但你的是0申报，那要确保销项减进项为0就行了，然后再点保存，再正式申报就行了。如果是企业所得税，那你就得拿着你们公司的利润表照着利润表上的数字填上去（操作方法和上面一样是点“我要申报”，只不过这个是点企业所得税后面的。）然后点保存，再点正式申报，最后点“扣款”如果是亏或0申报可以不用点“扣款”因为根本就不交税点了扣款也扣不到款，一般的0申报做到“正式申报”这一步就行了。另外，如果你们是企业所得税核定了（如按收入核定），则你只需在表中填上你的营业收入就行了，都不用填利润表上的期间费用。然后后面的步骤一样的。

好了，关于“零申报怎么报税”的话题就到这里了。希望大家通过我的介绍对“零申报怎么报税”有更全面、深入的认识，并且能够在今后的实践中更好地运用所学知识。